简介说明：往来账款是企业在生产经营过程中因发生供销产品、提供或接受劳务而形成的债权、债务关系。主要包括“应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款、其他应付款”。往来数据源包括手工录入的初始金额和凭证分录生成的发生金额。软件通过期初往来、凭证往来生成往来数据，并依据科目、项目、金额完成智能核销，在依据未核销的往来数据生成账龄分析；同时，可按需导出往来清单。
问：如何设置往来项目，使用往来管理进行账龄分析？
答：在会计科目上挂项目核算，勾选“单位或个人或部门”，在勾选“往来”，这样就设置好了往来科目，录入该科目的凭证时会要求选核算项目。在进入往来管理查看核销记录及账龄分析。
注：往来数据源包括手工录入的初始金额和凭证分录生成的发生金额。
详细信息请查看
1、首先给需往来的会计科目设置辅助核算项目（以应收账款举例）；操作步骤：点击“财务管理”主界面--“会计科目”--选择要设置往来的科目--“修改”--“项目核算”--“往来”--“保存并关闭”
2、新增往来单位项目设置信息；操作步骤：“基础数据”--“往来单位项目设置”--选择供应商或客户--“新建”，输入供应商信息后保存。
3、有往来发生的科目，在编制凭证时，会要求选择核算项目。进入记账凭证录入界面，输入“凭证分录”，科目选“应收账款”时，会弹出“核算项目”选择框，选择具体的往来项目名称即可。
挂核算项目的科目录入完后，输入借贷方金额即可。凭证显示如下：
4、往来相关的输入完成后，点财务管理主界面中往来管理，进入往来管理查看界面。
5、进入往来管理界面，账套启用前发生的未核销往来数据，可使用期初往来进行管理，包括录入、修改和删除。在点击【期初往来】-【新增期初往来】。
注：科目栏位、借方金额栏位（或贷方金额栏位）属于必填项。
启账年度不含往来属性的明细科目，科目栏位下拉框不显示科目信息，仅显示有往来属性的科目。
借方金额栏位和贷方金额栏位，不允许同时录入金额。
业务日期默认显示启账月份的第一天。
业务日期不允许大于启账日期。
6、往来管理界面默认显示未核销的记录。
7、软件提供自动核销和手动核销两种模式。点工具栏“核销”--“自动核销或手动核销”
自动核销：点击【核销】-【自动核销】。提供业务号+金额和金额两种模式。
核销完成后，提示成功核销的笔数。自动核销不用先勾选往来数据行。（科目名称+项目名称，借贷方金额相同时核销）
自动核销原则：
1、科目+项目相同，符合核销条件。
2、以金额模式自动核销时，除满足条件1外，第一条往来数据的借方-贷方和第二条贷 方-借方值相等，符合核销条件。
3、以业务号+金额模式核销时，除满足条件1和2外，还需要满足业务号相等才符合核 销条件。
手动核销：点击【核销】-【手动核销】。未勾选往来数据行，手动核销无效。
手动核销原则：
1、勾选的数据行，前一条（或前几条）往来数据的借方-贷方和后一条（或后几条）贷 方-借方值相等，符合核销条件。
2、勾选的数据行，除满足条件1外，科目+项目相同，符合核销条件。
3、同时满足条件1和2，核销成功。
8、取消核销：进入往来管理界面，在点击【取消核销】
取消核销完成后，提示成功取消核销的笔数。
取消核销原则：
1、勾选往来数据行的借方总额等于贷方总额，符合取消核销条件。
2、勾选往来数据行的科目+项目相同，符合取消核销条件。
3、勾选往来数据行的核销标识是已核销，符合取消核销条件。
9、账龄分析：进入往来管理界面，在点击【账龄分析】，进入账龄分析界面。仅统计未核销的往来金额，可导出和打印账龄分析表。
